Fallsammlung Geldwäsche

Dieses Publikation wendet sich an alle Personen – sei es Eigentümer, Geschäftsführer oder Mitarbeiter – von Banken, Versicherungen, Finanzinstituten, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Rechtsanwälte, Notare, Immobilienmaklern, gewerblichen Schmuck bzw. Edelmetallhändler, und andere, die mit der Umsetzung von Geldwäsche-Sorgfaltspflichten beauftragt sind, sowie an jeweiligen Risikomanager. Ausgangspunkt ist die nunmehr in der Praxis geforderte Risikoorientierung der EU-Richtlinie 2005/60 („3. EU Geldwäsche-Richtlinie“). Die Schwierigkeiten bei der Umsetzung sind natürlich vorprogrammiert, da es im Verbindung mit den damit konsequenterweise zu stellenden Fragen wie „Was genau ist Geldwäsche?“, „Welche Geschäftskonstellation birgt Geldwäsche-Risiko?“ oder „Wie erkennt man Geldwäsche-Risiko?“ noch unzureichende Sekundärliteratur gibt, vor allem von offizieller Seite wäre man hier zur Unterstützung der Rechtsunterworfenen mehr gefordert! Als Konsequenz hat sich die vorliegende Fallsammlung zum Ziel gesetzt, die obigen Frage anhand von Beispielen aus den jeweiligen Berufsgruppen in den Mittelpunkt zu stellen und die Sachverhalte grafisch und sprachlich ansprechend aufzubereiten. Durch einen berufspezifischen Ansatz soll die Einordnung des eigenen Umfeldes leichter und rascher möglich sein, ebenso wie die Beurteilung von spezifischem Risiko. Die Fallbeispiele finden sich jeweils auf der linken Seite mit einer - zur grafischen Darstellung abgestimmten – gelb unterlegten Beschreibung in Textform auf der rechten Seite. Mit der nunmehr vorliegenden mehrsprachigen Publikation in der 1. Auflage soll auch die verpflichtete Mitarbeiter-Schulung und die Zusammenarbeit von Geldwäsche-Beauftragten bei z.B. international agierender Banken, Versicherungen, Wirtschaftstreuhändern bzw. Rechtsanwaltskanzleien gefördert werden und ein rascher fachlicher Gedankenaustausch von Compliance- bzw. Geldwäsche-Beauftragten möglich werden. Sollten Sie die Unterlagen auch als PowerPoint elektronisch (z.B. interne Präsentationen, Compliance-Handbuch, Arbeitsanweisungen, usw.) erwerben wollen, so ersuche ich um Kontaktaufnahme unter ralphpreiss@colectora.com (Kontaktdaten S.251) Herzlichst Dr. Ralph Preiss Wien, September 2008