Geldwäschegesetz (GwG)

• aktuell, prägnant und praxisorientiert
• mit den relevanten KWG- und StGB-Vorschriften
• unter Berücksichtigung von Veröffentlichungen relevanter Aufsichtsbehörden und internationaler Standardsetzer

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Der von Prof. Dr. Herzog herausgegebene Kommentar zum Geldwäschegesetz kommentiert die durch zahlreiche gesetzliche Änderungen seit der Vorauflage geänderten geldwäscherelevanten Bestimmungen des Geldwäsche- und Kreditwesengesetzes.

Die prägnante und praxisorientierte Kommentierung ist unerlässlich für jeden, der mit diesem Themenbereich befasst ist und auf dem neusten Stand sein möchte.

Der Kommentar beinhaltet:

• komplette Kommentierung des neu gefassten GwG
• einschlägige Bestimmungen des KWG, u.a. zu Finanzsanktionen (§ 6a), zum Kontenabruf (§ 24c), sowie den Bestimmungen zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen zum Nachteil der Institute (§§ 6a, 24 c, 25f ff. KWG [bis 31.12.2013 25b ff. KWG])
• relevante geldwäscherechtliche Vorschriften des ZAG
• Straftatbestand der Geldwäsche (§ 261 StGB)

Die Neuauflage berücksichtigt das Gesetz zur Umsetzung der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie, zur Ausführung der EU-Geldtransferverordnung und zur Neuorganisation der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen, das zu grundlegenden Änderungen der relevanten geldwäscherechtlichen Bestimmungen in Deutschland führte. So wurden etwa das bestehende GwG und die relevanten KWG-Vorschriften neu gefasst.

Hervorzuheben sind bei der Neukommentierung ferner:

• die Vorschriften zum Transparenzregister
• die Einrichtung der FIU bei der Generalzolldirektion
• die neugefasste Geldtransferverordnung
• das neugefasste ZAG

Für Ermittlungsbehörden und Gerichte, Banken, Finanzdienstleister, Versicherungen, Rechtsanwälte, Strafverteidiger, Fachanwälte für Steuerrecht, Steuerberater, Notare und Wirtschaftsprüfer.