Konsolidierung mit SAP

Jens-Uwe Klempien ist Geschäftsführer bei der concellens GmbH, die sich als SAP-Silber-Partner auf die Bereiche Konsolidierung, Group Reporting und Unternehmenssteuerung spezialisiert hat. Er ist Diplom-Kaufmann und seit ca. 20 Jahren in der SAP-Beratung tätig. Seit 2006 liegt der Fokus auf der Konsolidierung mit SAP-Lösungen, sodass er alle der in diesem Buch behandelten Konsolidierungslösungen von SAP aus eigener Projekterfahrung kennt. Seine Projekterfahrungen aus den verschiedensten Bereichen inklusive SAP FI und SAP BW ermöglichen es ihm, für den Kunden Lösungen zu entwickeln, die den Gesamtprozess von der Einzelgesellschaft bis zum Konzernbericht betrachten.

Frank Scheller ist Geschäftsführer bei der concellens GmbH und berät dort seit mehr als 25 Jahren Kunden bei der Einführung und Optimierung von SAP-Lösungen im Bereich Finanzwesen, Controlling und Konsolidierung.

Ulrich Schlüter leitet bei SAP die Produktentwicklung der neuen SAP-Konsolidierungslösung für SAP S/4HANA Cloud und SAP S/4HANA On-Premise. Er begann seine berufliche Arbeit bei SAP vor 20 Jahren als Anwendungsentwickler im R/3-Rechnungswesen. Anschließend war er in der Beratung für Ernst & Young sowie für SAP Consulting tätig und hat Implementierungen verschiedener SAP-Konsolidierungslösungen bei internationalen Großkunden verantwortet. Vor seiner aktuellen Tätigkeit war er Produktmanager im Bereich Big Data / Internet-Of-Things.

Dana Knabe ist Projektmanagerin bei der concellens GmbH, wo sie Kunden mit betriebswirtschaftlichem und technischem Know-how in allen Fragen des Konzernabschlussprozesses berät. Zu den verschiedenen Projektinhalten, die sie bei Kunden der concellens GmbH übernimmt, gehören beispielsweise der Erstaufsatz eines Systems, das Releasemanagement von bestehenden Systemen und ein regelmäßiger Support der Konsolidierungslösungen SAP SEM-BCS, SAP EC-CS und SAP BPC.

Eric Greger ist Senior Solution Architect bei der concellens GmbH und kümmert sich dort um die stetige Weiterentwicklung des concellens-eigenen Konsolidierungstemplates „con-force“ für SAP BPC. Außerdem verantwortet er die Entwicklung von Modulen für die automatisierte Anbindung von Quellsystemen an die hier behandelten Konsolidierungsysteme.

Nora Klempien ist Senior Consultant bei der concellens GmbH und berät Kunden in allen Fragen rund um die Finanzprozesse der SAP-Konsolidierungsprodukte. Von der Implementierung bis hin zum regelmäßigen Support sowie der Weiterentwicklung, insbesondere der in diesem Buch behandelten Konsolidierungslösungen SAP SEM-BCS , SAP EC-CS und SAP BPC begleitet sie die Kunden unterschiedlichster Branchen. Sie verantwortet die fachliche Weiterentwicklung des Konsolidierungstemplates „con-force“ mit.

1. Einleitung ... 17

1.1 ... Lösungsangebot von SAP für Konsolidierung ... 17

1.2 ... Neue Trends im Accounting ... 19

1.3 ... Unterstützung im Entscheidungsprozess ... 20

1.4 ... Zielgruppe ... 21

1.5 ... Danksagung ... 22

2. Vorgehensweise für den Vergleich ... 23

2.1 ... Der Konsolidierungsprozess als Ausgangspunkt ... 23

2.2 ... Anforderungen an eine systemgestützte Konsolidierung ... 24

2.3 ... Schwerpunkte für den Vergleich ... 39

2.4 ... Beispielsachverhalt für den Vergleich ... 42

3. Ansatzpunkte für eine automatisierte Vorsystemanbindung ... 47

3.1 ... Vorteil einer automatischen Datenmeldung ... 48

3.2 ... Voraussetzungen im ERP-System ... 50

3.3 ... Datenquellen im ERP-System ... 68

3.4 ... Verfahren einer automatischen Datenbeladung ... 96

4. SAP SEM-BCS und EC-CS ... 107

4.1 ... Systemarchitektur ... 107

4.2 ... Datenmodell und Stammdaten ... 109

4.3 ... Prozess der Verarbeitung ... 123

4.4 ... Datenbereitstellung ... 132

4.5 ... Validierungen in SAP SEM-BCS und EC-CS ... 148

4.6 ... Anpassungsbuchungen in SAP SEM-BCS und EC-CS ... 157

4.7 ... Währungsumrechnung ... 167

4.8 ... Konzernverrechnungen ... 184

4.9 ... Kapitalkonsolidierung ... 199

4.10 ... Saldovortrag ... 212

4.11 ... Versionierung ... 217

4.12 ... Workflow-Unterstützung ... 218

4.13 ... Reporting ... 222

4.14 ... Integration zur Planung ... 227

4.15 ... Vorgehen aus Anwendersicht ... 227

5. SAP Business Planning and Consolidation -- Standard-Modell ... 257

5.1 ... Systemarchitektur ... 257

5.2 ... Datenmodell und Stammdaten ... 263

5.3 ... Prozess der Verarbeitung ... 280

5.4 ... Datenbeschaffung ... 289

5.5 ... Validierungen ... 298

5.6 ... Manuelle Journalbuchungen ... 310

5.7 ... Währungsumrechnung ... 316

5.8 ... Konzernverrechnungen ... 327

5.9 ... Kapitalkonsolidierung ... 335

5.10 ... Saldovortrag ... 344

5.11 ... Versionierung ... 348

5.12 ... Arbeitsstatus ... 351

5.13 ... Workflow-Unterstützung durch Business Process Flows ... 356

5.14 ... Reporting ... 364

5.15 ... Integrationsaspekte zur Planung ... 377

5.16 ... Vorgehen aus Anwendersicht ... 385

6. SAP Business Planning and Consolidation -- Embedded-Modell ... 409

6.1 ... Systemarchitektur ... 410

6.2 ... Datenmodell und Stammdaten ... 421

6.3 ... Prozess der Verarbeitung ... 446

6.4 ... Datenbeschaffung ... 452

6.5 ... Validierungen ... 465

6.6 ... Währungsumrechnung ... 473

6.7 ... Anpassungsbuchungen ... 480

6.8 ... Konzernverrechnung ... 484

6.9 ... Kapitalkonsolidierung ... 489

6.10 ... Saldovortrag ... 490

6.11 ... Versionierung ... 493

6.12 ... Arbeitsstatus ... 494

6.13 ... Workflow-Unterstützung ... 496

6.14 ... Reporting ... 498

6.15 ... Integration zur Planung ... 506

6.16 ... Vorgehen aus Anwendersicht ... 508

7. SAP S/4HANA for Group Reporting ... 521

7.1 ... Zielbild und Vorteile einer integrierten Konsolidierungslösung ... 521

7.2 ... Systemarchitektur ... 523

7.3 ... Unterschiede zu bisherigen Konsolidierungslösungen ... 525

7.4 ... Benutzeroberfläche ... 526

7.5 ... Datenmodell und Stammdaten ... 528

7.6 ... Konsolidierungsprozess und Prozessverfolgung ... 540

7.7 ... Datenbeschaffung ... 542

7.8 ... Datenvalidierung ... 551

7.9 ... Manuelle Buchungen ... 558

7.10 ... Währungsumrechnung ... 565

7.11 ... Eliminierung konzerninterner Vorgänge ... 569

7.12 ... Kapitalkonsolidierung ... 573

7.13 ... Sonstige Funktionen ... 579

7.14 ... Plandatenkonsolidierung ... 579

7.15 ... Reporting ... 582

7.16 ... Konfiguration ... 592

7.17 ... Typische Pfade zu SAP S/4HANA for Group Reporting ... 596

7.18 ... Ausblick auf zukünftige Entwicklungen ... 597

8. Bewertung der Lösungen ... 599

8.1 ... Kriterien für die Bewertung ... 599

8.2 ... Fazit ... 608

Anhang ... 609

A ... Wichtige SAP Hinweise ...