Steuer für Unternehmer, Selbstständige und Existenzgründer plus DVD

Willi Dittmann, Dipl.-Finanzwirt (FH), ist Dozent am Bildungszentrum der OFD Karlsruhe. Dieter Haderer, Dipl.-Finanzwirt (FH), arbeitet seit 1984 als Dozent am Bildungszentrum der OFD Karlsruhe in Schwäbisch Gmünd. Im Rahmen der Aus- und Fortbildung gibt er Unterricht und leitet Seminare zu verschiedenen steuerrechtlichen Themen mit Schwerpunkt im Bereich der Einkommensteuer. Rüdiger Happe, Dipl.-Finanzwirt, ist Betriebsprüfer, Dozent der IHK und führender Weiterbildungsinstitute.

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Inhaltsübersicht
Vorwort
Hinweise zur Arbeit mit diesem Buch
Abkürzungsverzeichnis

Teil I: Erläuterungen für die Einkommensteuererklärung 2015

Rund um die Einkommensteuererklärung

Wie berechnet sich das zu versteuernde Einkommen?
Was hat sich 2015 geändert?
Wer muss, wer sollte eine Steuererklärung abgeben/Steuerrückzahlung?
Bis wann muss die Steuererklärung beim Finanzamt sein (Abgabetermin)?
Bei welchem Finanzamt müssen Sie Ihre Steuererklärung abgeben?
Wie bekommen Sie die Vordrucke?
Welche Vordrucke müssen Sie ausfüllen?
Wie werden die Vordrucke ausgefüllt?
Wie ordne ich meine Belege und welche Kosten kann ich wo eintragen?
Welche Belege sind notwendig?
Praktische Tipps
Hauptvordruck (ESt1A, Mantelbogen)

Allgemein
Grundangaben (Seite 1)
Persönliche Angaben
Bankverbindung
Vollmacht (Seite 2)
Sonderausgaben (Seite 2)
Außergewöhnliche Belastungen (Seite 3)
Haushaltsnahe Dienstleistungen (Seite 3)
Sonstige Angaben und Anträge (Seiten 3 und 4)
Checkliste Hauptvordruck
Anlage Vorsorgeaufwand (Vorsorgeaufwendungen)

Allgemein
Vorsorgeaufwendungen
Ergänzende Angaben zu Vorsorgeaufwendungen
Checkliste Anlage Vorsorgeaufwand
Anlage AV (Altersvorsorgebeiträge, Riester)
Allgemein
Weitere Angaben
Checkliste Anlage AV
Anlage Kind (Kinderberücksichtigung)

Allgemein
Kinderberücksichtigung
Kindschaftsverhältnis und Alter (Seite 1)
Steuerliche Vergünstigungen für Kinder (Seite 2)
Schulgeld, Behinderung, Betreuungskosten (Seite 3)
Checkliste Anlage Kind
Anlage Unterhalt

Allgemein
Angaben zur unterstützten Person (Seite 2)
Angaben zum Haushalt der unterstützten Person(en) (Seite 1)
Checkliste Anlage Unterhalt
Anlage G (Einkünfte aus Gewerbebetrieb)

Allgemein
Weitere Angaben
Checkliste Anlage G
Anlage S (Einkünfte aus selbstständiger Arbeit)

Allgemein
Weitere Angaben
Checkliste Anlage S
Anlage EÜR (Einnahme-Überschuss-Rechnung)

Allgemein
Notwendige Unterlagen
Betriebseinnahmen
Betriebsausgaben
Gewinnermittlung
Ergänzende Angaben
Vordruck SZE (Ermittlung der nicht abziehbaren Schuldzinsen)
Checkliste Anlage EÜR
Anlage 34a (Steuerbegünstigung für nicht entnommene Gewinne)

Anlage KAP (Einkünfte aus Kapitalvermögen)
Allgemein
Weitere Angaben
Checkliste Anlage KAP
Anlage V (Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung)

Allgemein
Einnahmen (Seite 1)
Werbungskosten (Seite 2)
Checkliste Anlage V
Anlage R (Renten)

Allgemein
Gesetzliche Renten, Rürup-Renten (Seite 1)
Private Leibrenten (Seite 1)
Riester-Renten und Renten aus betrieblicher Altersversorgung (Seite 2)
Checkliste Anlage R
Anlage SO (Sonstige Einkünfte)

Allgemein
Wiederkehrende Bezüge, Unterhalt, Leistungen (Seite 1)
Private Veräußerungsgeschäfte (Seite 2)
Checkliste Anlage SO
Anlage N (Einkünfte aus nicht selbstständiger Arbeit)

Allgemein
Angaben zum Arbeitslohn (Seite 1)
Werbungskosten
Checkliste Anlage N
Anlage AUS (Ausländische Einkünfte)

Allgemein
Kurzinformation zu ausländischen Einkünften
Checkliste Anlage AUS
Die wichtigsten Einkommensteuertipps auf einen Blick
Teil II: Erläuterungen für die betrieblichen Steuererklärungen 2015/2016
Gewerbesteuererklärung 2015
Wer muss eine Gewerbesteuererklärung abgeben?
Formulare
Umsatzsteuerjahreserklärung 2015

Aufbau des Hauptvordrucks (USt 2 A)
Rund um die Umsatzsteuererklärung
Angaben zum Unternehmen (Hauptvordruck Seite 1)
Umsätze (Hauptvordruck Seite 2)
Vorsteuerabzug (Hauptvordruck Seite 3)
Berechnung der Umsatzsteuer (Hauptvordruck Seite 4)
Anlage UR zur Umsatzsteuererklärung
Umsatzsteuervoranmeldung 2016

Überblick
Erläuterungen zum Ausfüllen des Vordrucks
Teil III: Das aktuelle Steuerlexikon

Wegweiser zur schnellen Orientierung

Abgeltungsteuer
Abschreibungen/Anschaffungs- und Herstellungskosten
Abschreibungen/Gebäude
Abschreibungen im Betrieb
Altersvorsorgeaufwendun